올해 초부터 뉴스를 안 보신 분들도 알 수 있는 사실은 국민연금이 2055년정도에 고갈될 것이라는 소식입니다. 내 월급에서 따박따박 다 떼어가 놓고 정작 받아야 할 때 못준다고..? 저와 같은 2030 세대들은 엄청난 원망을 쏟아내고 있습니다. 이럴 때일수록 주저앉기보다는 내 살길은 내가 찾는 게 현명한 판단이라고 생각합니다.
앞으로 10년 뒤 대한민국 인구중 4명 중 1명은 노인이라고 합니다. 30년 뒤에는 3명 중 1명이 노인이라고 합니다. 제가 지금 30대니까 제가 노인이겠네요. 당장 오늘내일 살기 바쁜 현대사회에서 왜 미래를 걱정하냐고 많이 생각하실 겁니다.
현 인류의 수명은 100세라고 합니다. 은퇴 나이는 60~65세 사이라고 가정하면, 약 40년동안 노인으로 살아가는겁니다. 여기서 '그때 가서 일자리가 있겠지'라는 생각은 너무 무책임하지 않을까요..? 물가를 생각하면 월 2백만원 정도는 있어야 살 수 있을 것 같습니다.
간단하게 계산해 보자면 40년 x 12개월 x 200만원 = 9억 6천만원. 뭐 이것저것 다하면 약 10억원이 필요하겠습니다. 혹시 10억 있으실까요? 지금 물가를 보면 그때가면 20억, 30억이 필요할 수 있습니다. 그 돈 있으실까요? 없다면 아래 내용들을 꼭 꼼꼼히 읽으셔서 조금씩이라도 준비를 하시는 걸 권고해 드립니다.
자 그래서 오늘은 세액공제 혜택으로 연말정산 시즌에 핫했던 개인퇴직연금 IRP와 연금저축계좌에 대해서 알잘딱깔센하게 정리해보고자 합니다.
더 이상 긴 글 읽을 시간도 없습니다. 바로 가시죠!
📌가입해야 하는 이유
노후를 위해 연금상품을 가입하는 것보다 세금 혜택을 위해 가입을 추천드립니다. IRP와 연금저축계좌는 세액공제를 해줍니다. 세액공제 이게 굉장히 꿀맛입니다. 먼저, 개념부터 말씀드리겠습니다.
- 소득공제 : 소득에 대한 세금을 과세할 때, 공제금액만큼 제외시켜주는 것.
- 소득공제 예시 : 소득 3천만원이 발생되었을 때, 소득공제 금액이 1천만원이라고 하면, 과세되는 소득은 2천만원이 된다.
- 세액공제 : 소득공제까지 끝난 후 과세되는 세금에서 공제금액만큼 제외시켜주는 것
- 세액공제 예시 : 소득공제가 끝나고, 결정세액이 100만원이 나왔고, 세액공제가 60만원이 있다면 과세되는 세금은 40만원이다.
소득공제는 공제의 종류와 한도에 따라 돌려받을 수도 추가 납부할 수도 있습니다. 그러므로 이미 결정된 세금, 결정세액을 줄이는 것이 절세의 꿀맛입니다. 그 꿀맛을 충족시키는 녀석이 세액공제입니다.
소득공제의 한도를 아무리 잘 채웠다고 하더라도, 소득이 높아 과세표준에서 걸리거나 한도를 채우기 위해 무리하게 소비를 하였다면 절세를 위한 행동이었다고 할 수 없을 것입니다.
절세, 어떻게든 세금을 적게 내어 나의 경제적 자본을 늘리기 위한 행동입니다. 소득공제 한도율에 맞추기 위해 소비를 많이 했더라도 전부 공제를 받는 것은 아니기 때문입니다. 그래서 꿀맛 같은 세액공제 상품들을 찾아야 합니다.
소득공제는 어떻게 할 수 없다고 하여도, 결정세액에서 공제를 받아버리면 완전 꿀이기 때문입니다. 이해가 오셨을까요??
🔎IRP란?
: 개인퇴직연금 IRP는 근로자가 퇴사하거나, 이직 시에 정산받은 퇴직금과 본인이 추가로 납입한 금액을 투자 상품을 통해 운용하여 만 55세가 넘으면 게시하여 일시금 또는 연금으로 수령할 수 있는 금융상품입니다. 아래 간단하게 정리해 보겠습니다.
- 가입조건 : 소득이 있는 근로자 또는 자영업자
- 수령 조건 : 납입기간 5년 이상, 만 55세 이상
- 납인한도 : 연 1,800만원
- 세액공제 한도 : 최대 900만원(연금저축 공제한도 600만원을 포함한다.)
- IRP와 연금저축의 세액공제 한도는 공용으로 적용됩니다. IRP가 연금저축을 품고 있는 형태로 생각하시면 됩니다. 따라서 아래와 같이 세팅할 수 있습니다.
- 예시 1. : 연금저축만 있는 경우 👉 연금저축 600만원 한도
- 예시 2. : IRP만 있는 경우 👉 IRP 900만원 한도
- 예시 3. : 연금저축과 IRP 둘 다 있는 경우 👉 연금저축 600만원 + IRP 300만원 한도
- 세액공제 : 총 급여액 5,500만원 이하 = 공제율 16.5% = 최대 148만 5천원
- 세액공제 : 총 급여액 5,500만원 초과 = 공제율 13.2% = 최대 118만 8천원
- 연금 수령 시 세금 : 3.3 ~ 5.5% 연금소득세 적용
- 투자 상품 : 채권, 예금, 적금, 펀드, 리츠, ELB, ELS, ETF 등 연금저축에 비해 굉장히 다양하다.
- 투자 상품 제한 : 주식형 자산 등 위험자산 70%까지 가능
- 투자 상품에 대한 수익은 연금 수령 시까지 과세이연 가능
- 과세이연 : 현시점에 발생한 수익에 대해서 세금을 부과하지 않고, 계좌 만기와 같은 수령 시기에 세금이 적용됨. 쉽게 말해 수익에 대한 세금이 수령 때까지 부과가 되지 않으니까 계속 투자금을 불려서 돈을 굴릴 수 있음.
- 중도인출 : 불가(적합한 사유로 인정되면 가능)
- 중도해지 시 세금 : 기타 소득세 16.5% 적용, 세액 공제 혜택을 받지 않은 금액은 비과세
- 예시 : IRP에 1,000만원을 넣었다고 하면, 최대 공제 한도인 900만원을 제외한 100만원은 비과세
- 100만원 X 16.5% = 세금 165,000원
- 참조 : 연금 수령요건이 갖춰지면 계좌 간 이전이 가능합니다 = IRP🔁연금저축
- 담보대출 : 불가
- 계좌 수수료 : 증권사 별로 상이함. 무료인 곳도 있고, 유료인 곳이 있으니 이용하는 증권사에 확인하면 됨.
🔎연금저축이란?
: 대표적인 개인연금의 한 종류로 제한 없이 누구나 가입이 가능한 상품으로, 세액공제 혜택과 낮은 연금소득세로 적용되는 장기 저축상품입니다. 아래 간단하게 정리해 보겠습니다.
- 가입조건 : 연령, 성별, 직업 제한 없이 누구나 가입 가능
- 수령 조건 : 납입기간 5년 이상, 만 55세 이상
- 납인한도 : 연 1,800만원
- 세액공제 한도 : 최대 600만원
- IRP와 연금저축의 세액공제 한도는 공용으로 적용됩니다. IRP가 연금저축을 품고 있는 형태로 생각하시면 됩니다. 따라서 아래와 같이 세팅할 수 있습니다.
- 예시 1. : 연금저축만 있는 경우 👉 연금저축 600만원 한도
- 예시 2. : IRP만 있는 경우 👉 IRP 900만원 한도
- 예시 3. : 연금저축과 IRP 둘 다 있는 경우 👉 연금저축 600만원 + IRP 300만원 한도
- 세액공제 : 총 급여액 5,500만원 이하 = 공제율 16.5% = 최대 148만 5천원
- 세액공제 : 총 급여액 5,500만원 초과 = 공제율 13.2% = 최대 118만 8천원
- 연금 수령 시 세금 : 3.3 ~ 5.5% 연금소득세 적용
- 투자 상품 : 펀드, 국내 ETF 위주로 투자 가능, 위험 자산 100%까지 가능
- 투자 상품에 대한 수익은 연금 수령 시까지 과세이연 가능
- 과세이연 : 현시점에 발생한 수익에 대해서 세금을 부과하지 않고, 계좌 만기와 같은 수령 시기에 세금이 적용됨. 쉽게 말해 수익에 대한 세금이 수령 때까지 부과가 되지 않으니까 계속 투자금을 불려서 돈을 굴릴 수 있음.
- 중도인출 : 가능(세액공제받지 않는 금액에 대해서는 불이익 없이 가능)
- 해지 시 세금 : 기타 소득세 16.5% 적용, 세액 공제 혜택을 받지 않은 금액은 비과세
- 예시 : IRP에 1,000만원을 넣었다고 하면, 최대 공제 한도인 900만원을 제외한 100만원은 비과세
- 100만원 X 16.5% = 세금 165,000원
- 참조 : 연금 수령요건이 갖춰지면 계좌 간 이전이 가능합니다 = IRP🔁연금저축
- 담보대출 : 운용사에 따라 가능함.
- 계좌 수수료 : 수수료는 없고, 펀드와 ETF 운용보수만 있음.
📌한눈에 정리
| 비교 | IRP | 연금저축 |
| 가입 조건 | 소득이 있는 근로자 또는 자영업자 | 연령, 성별, 직업 제한 없이 누구나 가입 가능 |
| 수령 조건 | 납입기간 5년 이상, 만 55세 이상 | 납입기간 5년 이상, 만 55세 이상 |
| 납입 한도 | 연 1,800만원 | 연 1,800만원 |
| 세액공제 한도 | 최대 900만원(연금저축 포함) | 최대 600만원 |
| 중도인출 및 해지 시 | 중도인출 불가 / 해지 시 16.5% 기타소득세 | 중도인출 가능 / 해지 시 16.5% 기타소득세 |
| 투자 상품 | 채권, 예금, 적금, 펀드, 리츠, ELB, ELS, ETF, 주식형 자산 등 위험자산 70%까지 가능 |
펀드, 국내 ETF 위주로 투자 가능, 위험 자산 100%까지 가능 |
| 담보 대출 | 불가 | 운용사에 따라 가능 |
| 수수료 | 증권사 별로 상이함 | 수수료 없고 펀드와 ETF 운용보수만 있음 |
🤔일단 가입은 하고, 계좌에 돈을 넣었는데 무엇을 해야 하는가?
- 세액공제 혜택은 계좌에 돈만 두고 있어도 받을 수 있습니다.!
- 우선 적은 금액만 계좌에 넣어둔 다음에, 무슨 상품을 구입을 할 것인가 공부를 하시면 됩니다.
- 도대체 무엇을 공부해야 되냐고 모르시는 분들이 계실까 봐 아래 적어두겠습니다.
- 간단합니다. 구글, 네이버, 유튜브에 'IRP연금 투자상품'을 검색한 뒤 나오는 모든 내용을 읽으시면 됩니다.
- 왕초보의 경우에는 채권 또는 원리금보장, 디폴트 옵션 상품에 대해서 공부를 시작하시는 걸 권장드립니다.
- 연금상품은 지금 당장의 이익은 없어도, 미래 20~30년 뒤를 생각하여 투자하는 상품입니다..!
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